合肥學(xué)院公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)結(jié)算管理辦法
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步適應(yīng)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，規(guī)范學(xué)校的財(cái)務(wù)管理，方便單位及個(gè)人公務(wù)用款，提高公務(wù)支出透明度，控制現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《安徽省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理辦法》（財(cái)庫(kù)〔2014〕7號(hào)）等相關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)公務(wù)卡，是指我校在職教職工（含人事代理人員）持有的，主要用于日常公務(wù)支出的信用卡。職工個(gè)人作為持卡人承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第三條 我校公務(wù)卡的發(fā)卡行是工商銀行金寨路支行。公務(wù)卡一律為“621”開(kāi)頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡。
第四條 我校在職教職工按照“個(gè)人申請(qǐng)，學(xué)校確認(rèn)，銀行辦理”的原則向發(fā)卡行申辦，學(xué)校不對(duì)公務(wù)卡的申辦提供擔(dān)保。
第五條 公務(wù)卡的信用額度為2萬(wàn)元，具體額度由銀行核定。
第二章 公務(wù)卡的日常管理
第六條 在職教職工每人只能辦理一張公務(wù)卡。公務(wù)卡和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管，教職工要認(rèn)真閱讀公務(wù)卡使用合約，并按合約要求使用和保管好公務(wù)卡。持卡人資料發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理變更手續(xù)。如存在公務(wù)卡遺失、被盜等情形，持卡人應(yīng)及時(shí)致電發(fā)卡行辦理掛失手續(xù)并申辦新卡，然后持新卡到財(cái)務(wù)處備案。如未及時(shí)掛失造成的經(jīng)濟(jì)損失由持卡人個(gè)人承擔(dān)。
第七條 公務(wù)卡應(yīng)優(yōu)先用于公務(wù)消費(fèi)，不能因個(gè)人消費(fèi)而影響公務(wù)消費(fèi)。用于個(gè)人消費(fèi)結(jié)算的，單位不承擔(dān)還款等個(gè)人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。
第八條 在公務(wù)消費(fèi)中，未經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)，持卡人不得使用公務(wù)卡提取現(xiàn)金;否則，將視同個(gè)人消費(fèi)行為，單位不承擔(dān)由此引致的一切費(fèi)用。
第九條 公務(wù)卡用于公務(wù)支出的結(jié)算，持卡人在未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)之前，無(wú)論是公務(wù)消費(fèi)還是個(gè)人消費(fèi)均屬個(gè)人行為，個(gè)人承擔(dān)由此導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)、法律等全部責(zé)任。
第十條 持卡人收到銀行對(duì)賬單后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易有疑議的，可向發(fā)卡行提出交易查詢(xún)。銀行對(duì)賬單查詢(xún)時(shí)間應(yīng)不超過(guò)該賬單的到期還款日。
第十一條 持卡人因調(diào)離、退休等原因不在學(xué)校發(fā)生公務(wù)活動(dòng)，應(yīng)按要求及時(shí)還清債務(wù)，結(jié)清余額。該卡可作為個(gè)人信用卡使用，但相應(yīng)公務(wù)卡功能取消。
第三章 公務(wù)卡的使用和結(jié)算
第十二條 凡具備刷卡條件的公用經(jīng)費(fèi)支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡。在公務(wù)卡強(qiáng)制消費(fèi)目錄范圍內(nèi)的開(kāi)支必須使用公務(wù)卡。單位公務(wù)卡強(qiáng)制消費(fèi)目錄包括：
一、辦公費(fèi)：指單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品支出、書(shū)報(bào)雜志的支出。
二、 差旅費(fèi)：指單位工作人員出差支付的住宿費(fèi)、購(gòu)買(mǎi)機(jī)票支出等。
三、 維修（護(hù)）費(fèi)：指單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)修理和維護(hù)（不包括車(chē)船等交通工具）費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)等。
四、 會(huì)議費(fèi)：指會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。
五、 培訓(xùn)費(fèi)：指各類(lèi)培訓(xùn)支出。
六、 專(zhuān)用材料費(fèi)：指單位購(gòu)買(mǎi)日常專(zhuān)用材料的支出。具體包括實(shí)驗(yàn)室用品，專(zhuān)用服裝，消耗性體育用品，專(zhuān)用工具和儀器，藝術(shù)部門(mén)專(zhuān)用材料和用品等方面的支出。
七、 公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：指公務(wù)用車(chē)的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。
第十三條 使用公務(wù)卡結(jié)算，不改變學(xué)?，F(xiàn)行財(cái)務(wù)管理制度、報(bào)銷(xiāo)審批程序和會(huì)計(jì)核算辦法。
第十四條 對(duì)于日常公務(wù)和零星購(gòu)買(mǎi)支出，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算，并取得公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（POS小票）和報(bào)銷(xiāo)發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證。
第十五條 持卡人憑公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條和合法報(bào)銷(xiāo)發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證，完成經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批程序后，到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。
第十六條 持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在銀行規(guī)定的免息還款期內(nèi)（遇周六、周日、節(jié)假日必須提前）到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，因個(gè)人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)產(chǎn)生的利息、手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。
第十七條 財(cái)務(wù)處按規(guī)定對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑證進(jìn)行審核后，對(duì)符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財(cái)務(wù)制度規(guī)定的支出予以報(bào)銷(xiāo)。將報(bào)銷(xiāo)資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，完成還款手續(xù)。
第十八條 持卡人使用公務(wù)卡同時(shí)進(jìn)行公務(wù)和個(gè)人消費(fèi)時(shí)，必須將公務(wù)消費(fèi)與個(gè)人消費(fèi)部分區(qū)分開(kāi)，應(yīng)分別刷卡支付，并分別打印交易消費(fèi)憑條和發(fā)票，以便學(xué)校財(cái)務(wù)處對(duì)公務(wù)消費(fèi)部分進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。
第十九條 因下列情況發(fā)生的費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)，由持卡人個(gè)人負(fù)擔(dān)：
一、 報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用與提供的報(bào)銷(xiāo)憑證，刷卡交易憑條不符的。
二、 因個(gè)人報(bào)銷(xiāo)不及時(shí)，超過(guò)免息期后發(fā)生的銀行罰息、滯納金等費(fèi)用。
三、 因個(gè)人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出。
四、 消費(fèi)后無(wú)交易憑條或發(fā)票等形成的支出。
五、 個(gè)人透支取現(xiàn)產(chǎn)生的利息。
六、 其他不符合財(cái)務(wù)規(guī)定和要求的。
第二十條 使用公務(wù)卡結(jié)算方式后，凡符合公務(wù)卡使用范圍的，除特殊情況外，財(cái)務(wù)處一般不再辦理現(xiàn)金支出及借款事項(xiàng)。
第四章 附則
第二十一條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有相關(guān)規(guī)定的，由學(xué)院財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
第二十二條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
